區(qū)人大常委會：

　　今年以來，受宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化和房地產(chǎn)市場持續(xù)調整等多重因素影響，稅收收入及土地出讓收入預計完成情況與年初預算目標存在較大差距，需相應調整有關收支安排；同時，近期市下達我區(qū)地方政府債務結存限額，根據(jù)《預算法》《廣東省預算審批監(jiān)督條例》以及地方政府債券管理的有關規(guī)定，需對我區(qū)2025年財政預算進行第二次調整?，F(xiàn)將有關情況報告如下：

　　一、涉及預算調整事項

　　（一）預計全年預算收入與年初預算相比存在較大短收

　　蓬江區(qū)一般公共預算收入年初預算計劃收入為326,133萬元，同口徑[1]（下同）增長3.0%。根據(jù)省以下財政體制改革部署，2025年起，調整省級與市縣增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、土地增值稅分享比例，受財政體制調整影響，我區(qū)按程序進行第一次預算調整，調整后計劃一般公共預算收入348,460萬元，增長3.3%。初步預計，全年全區(qū)一般公共預算收入預計完成348,460萬元，增長3.3%，比年初預算增收22,327萬元，與第一次預算調整后計劃收入一致。財稅部門將繼續(xù)加大財政收入組織力度，努力爭取完成年度預算目標。政府性基金預算收入全年預計完成251,970萬元，比年初預算短收78,211萬元。主要是人才島土地出讓收入預計短收。社會保險基金預算收入全年預計完成31,237萬元，比年初預算短收2,389萬元。

　　（二）近期市下達蓬江區(qū)地方政府債務結存限額

　　發(fā)行一般債券20,000萬元和專項債券24,000萬元，用于補充一般公共預算財力、政府性基金財力和支持符合條件的政府投資項目建設。

　　二、財政預算調整方案

　　（一）一般公共預算收支調整情況

　　2025年蓬江區(qū)一般公共預算年初總收入為576,416萬元，經(jīng)第一次預算調整后為600,750萬元，本次調減75,863萬元，2025年全區(qū)一般公共預算總收支調整為524,887萬元，收支平衡（詳見附件1）。

　　1.收入調整計劃

　　全區(qū)一般公共預算收入來源調減75,863萬元。包括：

　　（1）一般公共預算收入與第一次預算調整后計劃收入一致。其中：稅收收入205,597萬元，比第一次預算調整數(shù)減少16,226萬元，增長0.1%；非稅收入142,863萬元，比第一次預算調整數(shù)增加16,226萬元，增長8.3%，非稅占比41%。

　　（2）調入資金調減91,024萬元。主要是根據(jù)土地出讓收入情況預計，相應減少從土地出讓收入調至一般公共預算資金規(guī)模。

　　（3）上級補助調減4,839萬元。主要是預計減少省級臨時救助等補助資金。

　　（4）債券收入調增20,000萬元。主要是增發(fā)20,000萬元一般債券。

　　上述項目增減相抵后，收入來源合計調減75,863萬元。

　　2.支出調整計劃

　　根據(jù)收入情況，相應調減一般公共預算支出計劃75,863萬元，包括：

　　（1）一般公共預算支出調減117,819萬元。主要是按以收定支原則壓減各部門一般性支出，以及部分基本建設類項目支出，如鎮(zhèn)（街）專項支出調減6,267萬元，預備費等機動資金調減10,882萬元，人才島支出調減4,516萬元。

　　（2）上解上級支出調增21,956萬元。主要是增加上解2024年收到的臨時救助款20,000萬元。

　　（3）債券還本支出調增20,000萬元。主要是增發(fā)20,000萬元一般債券按要求列債務還本支出。

　　（二）政府性基金預算收支調整情況

　　2025年全區(qū)政府性基金預算年初總收支為494,069萬元，經(jīng)第一次預算調整后為558,182萬元，本次調減17,574萬元，2025年全區(qū)基金預算總收支調整為540,608萬元，收支平衡（詳見附件2）。

　　1.收入調整事項

　　根據(jù)各征收部門全年預計情況，主要由于土地收入減少，相應調減全區(qū)政府性基金預算收入計劃17,574萬元。

　　（1）政府性基金預算收入調減78,211萬元。其中：一是土地出讓收入調減77,273萬元，包括：國有土地使用權出讓收入預計完成225,423萬元，比年初預算307,296萬元調減81,873萬元；國有土地收益基金收入預計完成4,600萬元，比年初預算調增4,600萬元。二是城市基礎設施配套費收入調減3,104萬元。三是污水處理費收入調增1,723萬元。四是彩票公益金收入調增108萬元。五是其他政府性基金收入調增335萬元。

　　（2）轉移性收入調增6,890萬元。主要是我區(qū)爭取超長期特別國債資金11,937萬元，被征地養(yǎng)老保障補助收入3,846萬元調整至專戶列收列支。

　　（3）債券轉貸收入調增24,000萬元。主要是增發(fā)專項債券24,000萬元。

　　（4）調入資金調增29,747萬元。

　　上述項目增減相抵后，收入來源合計調減17,574萬元。

　　2.支出調整計劃

　　按照以收定支的原則，相應調減政府性基金預算支出17,574萬元。包括：

　　（1）全區(qū)政府性基金預算支出調增70,562萬元。其中：一是國有土地使用權出讓收入安排的支出調增21,903萬元，主要是土地補償款調增55,778萬元，其他支出減少33,875萬元。二是城市基礎設施配套費安排的支出調減4,898萬元。三是污水處理費安排的支出調減28,582萬元。四是彩票公益金安排的支出調減68萬元。五是超長期特別國債安排的支出調增6,699萬元。六是地方政府專項債務付息支出調減524萬元。七是其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出調增75,887萬元等。

　　（2）上解上級支出調增3,507萬元。主要是增加上解抗疫特別國債1,960萬元，上解重大項目重大平臺統(tǒng)籌資金1,017萬元等。

　　（3）轉列一般公共預算支出調減91,643萬元。

　　（三）社會保險基金預算收支調整

　　根據(jù)省、市2025年社會保險基金預算調整工作要求，對2025年我區(qū)社會保險基金[2]收支進行調整，調整后社會保險基金預算總收入為31,237萬元，較年初預算減少2,389萬元，減幅7.10%，其中主要調減基本養(yǎng)老保險費收入3,521萬元，減幅10.95%；調整后預算支出31,571萬元，調減2,388萬元，減幅為7.03%，其中主要調減基本養(yǎng)老金支出2,521萬元，減幅7.53%。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算調整后當期收支虧損334萬元，年末滾存結余3,455萬元。（詳見附件3）

　　（四）國有資本經(jīng)營預算收支調整

　　國有資本經(jīng)營預算總收支年初預算為6,085萬元，在總收支不變的情況下，根據(jù)實際對支出明細作相應調整（詳見附件4），其中：

　　1.國有企業(yè)資本金注入調整為1,686萬元，調增768萬元，主要是注資給江門市蓬江區(qū)僑盛發(fā)展集團有限公司的金額增加768萬元，其余注資金額保持不變；

　　2.解決歷史遺留問題及改革成本支出保持不變?yōu)?67萬元；

　　3.調入一般公共預算調整為4,232萬元，調減768萬元，占企業(yè)利潤上繳總額的84.64%。

　　三、政府債務調整

　　近期，市財政局下達我區(qū)2025年地方政府債務結存限額44,000萬元，已發(fā)行一般債券20,000萬元和專項債券24,000萬元，用于補充一般公共預算財力、政府性基金財力和支持符合條件的政府投資項目建設，上述債券分別列入?yún)^(qū)本級一般公共預算和政府性基金預算債務轉貸收支。

　　附件：1.蓬江區(qū)2025一般公共預算調整情況表

　　1-1.蓬江區(qū)2025一般公共預算支出調整明細表（按功能分類科目）    

　　2.蓬江區(qū)2025政府性基金預算調整情況表

　　2-1.蓬江區(qū)2025政府性基金預算收入調整表

　　2-2.蓬江區(qū)2025政府性基金預算支出調整表（按功能分類科目）

　　3.蓬江區(qū)2025年區(qū)級社會保險基金預算調整情況說明

　　4.蓬江區(qū)2025年國有資本經(jīng)營預算調整情況說明

[1]同口徑是指按照《江門市財政體制改革方案》調整市與區(qū)稅收及隨稅附征非稅收入劃分比例，2025年收入分成比例由51：49調整為52：48，則去年同期及年初預算收入應按新比例折算。

[2]不含省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老、工傷和失業(yè)保險基金三項險種及市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等基金項目，即只含區(qū)級統(tǒng)籌的機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險。